Pagos en efectivo superiores a 2500

Los pagos en efectivo en las oficinas financieras de las administraciones locales están limitados a 300 euros. Entre ellos se encuentran los pagos del IVA, el impuesto sobre la renta, los impuestos locales, las tasas, por ejemplo, el canon audiovisual, las multas, así como las facturas de los hospitales o los alquileres pagados a las instituciones públicas. Además, el pago debe realizarse de forma desmaterializada, es decir, mediante pago directo en línea, por domiciliación bancaria mensual o por domiciliación al vencimiento.

Sólo los contribuyentes individuales que residen en zonas blancas están exentos de la obligación de telepagar sus impuestos hasta el 31 de diciembre de 2024 ver ley ESSOC. Más información en nuestro artículo: Medios de pago en Francia Esencialmente, cualquier transacción en efectivo de más de 10.000 dólares tiene que ser declarada absolutamente a Hacienda mediante el formulario 8300, Informe de pagos en efectivo de más de 10.000 dólares recibidos en un comercio o negocio. Es importante recordar que esto no es sólo para las transacciones comerciales – también se aplica a las transacciones en persona. Caso práctico 1: El Sr. y la Sra. P son residentes en España y quieren comprar un coche de segunda mano.

Han encontrado uno en venta en la explanada de un garaje local considerado un negocio y han acordado pagar el coste total en tres plazos durante tres meses. Como cada plazo está por debajo del límite de 2.500 euros para residentes en transacciones en efectivo, creen que están dentro de la nueva ley para hacer cada pago en efectivo. Se equivocan: no es cada cuota individual la que debe estar por debajo del umbral de 2.500 euros, sino el coste total del coche en sí.

El hecho de que el coche cueste 7.000 euros en total significa que no se permite ningún pago parcial en efectivo. Caso práctico 2: La señora A está de vacaciones en San Pedro. Ve una vivienda sobre plano, se enamora de ella y quiere asegurarla con un depósito de 2.000 euros.

Como esta cantidad es inferior a los 15.000 euros estipulados para los no residentes, cree que está actuando dentro de la ley. El gobierno está animando a la gente a «informar» cuando se ha pagado en efectivo. A los denunciantes se les ha prometido inmunidad si informan a la Agencia Tributaria de que han sido parte de un intercambio de fondos por encima del límite de efectivo en un plazo de tres meses.

La ley exige que los comercios y las empresas informen de los pagos en efectivo de más de 10.000 dólares al gobierno federal presentando el formulario 8300 del IRS/FinCEN, Report of Cash Payments Over $10,000 Received in a Trade or Business PDF. Las transacciones que requieren el Formulario 8300 incluyen, pero no se limitan a: